高新技术企业专项审计所需资料清单汇总

　　一、高新技术企业专项审计所需企业基本资料(复印件)

　　1、批准证书(外资)、营业执照、组织机构代码、公司章程 

　　2、税务登记证、高新技术企业认定证书 

　　3、历次验资报告、评估报告

　　4、最近三年年度审计报告 

　　5、减免税批复等税务批准文件

　　6、管理当局声明书(事务所提供样本)

　　二、高新技术企业专项审计所需内部管理文件及经营情况文件 

　　1、组织机构及管理层人员机构资料 

　　2、重要股东会、董事会、经理办公会决议或会议纪要 

　　3、财务、库存、销售、人事等主要管理制度 

　　4、本年度借款、销售、租赁、担保、投资等合同及协议

　　5、本年度投资人、实收资本、经营业务等重大变动情况说明 

　　6、重大争议、诉讼、未决事项、兼并及重组等情况说明 

　　7、若进行过内部或政府审计，提供内部或政府审计报告 

　　8、重要资产权属证明文件(如：房产证、土地使用权证、专利证等)

　　9、其他对公司有重大影响的文件资料  

　　三、高新技术企业专项审计所需会计资料

　　1、资产负债表、利润表、现金流量表、各种税务报表及对外申报的其他报表

　　2、财务状况说明书及会计报表附注 

　　3、会计帐簿、会计凭证、银行对帐单及余额调节表、现金盘点表、发票

　　4、实物盘点及往来款对帐记录等 

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